Como configurar ICMS diferido 100% no Protheus e gerar cBenef para SP – Protheus2 minutos de leitura

Fiscais
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Se você trabalha com fiscal no Protheus, provavelmente já se deparou com a necessidade de configurar ICMS diferido 100%, especialmente em operações dentro do estado de São Paulo.

Neste artigo, vou te mostrar como fazer essa configuração na prática, incluindo a geração correta do cBenef, seguindo o padrão exigido pela legislação.

O que é ICMS diferido 100%?

O diferimento de ICMS ocorre quando o imposto não é recolhido na operação atual, sendo transferido para uma etapa futura da cadeia.

No caso de 100% de diferimento, significa que:

  • Nenhum valor de ICMS será pago na saída
  • O imposto será totalmente postergado

Cenário do exemplo

  • Valor da mercadoria: R$ 1.000,00
  • Alíquota de ICMS: 18%
  • Estado origem/destino: SP
  • CFOP: 5101
  • NCM: 39232910
  • Origem do produto: 0 (nacional)

Configuração no Protheus

Cadastro do Produto

Configure o campo:

  • Origem = 0

 

TES (Tipo de Entrada/Saída)

  • CFOP = 5101

 

Configurador de Tributos

ID Tributo: ICMS

Regra por NCM:

  • NCM = 39232910
  • Estado origem/destino = SP → SP
  • Alíquota = 18%

 

Regras de cálculo

  • Base de cálculo: O:VAL_MERCADORIA
  • Alíquota: I:ALIQ_NCM

[INSERIR IMAGEM 4 AQUI — Regras de Cálculo]

—

Regras fiscais

  • Incidência = Outros
  • Diferimento = 100%
  • CST = 51
  • Regra de cálculo de documentos fiscais = 000403

 

Ajustes fiscais (cBenef)

Para geração correta do cBenef, é necessário configurar:

Livro Fiscal

  • Utilizar o código CJ3

 

Regra de ajuste de lançamento

  • Código: SP053600
  • Vigência: 01/01/2026
  • Regra tributária: 000403

Importante: Esse código precisa estar cadastrado na rotina FISA156

[INSERIR IMAGEM 7 AQUI — FISA156 / Regra de Ajuste]

—

Resultado esperado

  • O ICMS será calculado, mas totalmente diferido
  • O CST será corretamente informado como 51
  • O cBenef será gerado automaticamente
  • A operação estará adequada à legislação de SP

Dica prática

Sempre valide:

  • O cadastro da regra de ajuste
  • A vinculação com a regra tributária
  • O reflexo no livro fiscal

Pequenos erros nesses pontos podem impedir a geração do cBenef corretamente.

Conclusão

Configurar ICMS diferido 100% no Protheus exige atenção em vários pontos — principalmente no Configurador de Tributos e nas regras de ajuste fiscal.

Seguindo esse passo a passo, você garante:

  • Conformidade fiscal
  • Geração correta do cBenef
  • Evita rejeições na NF-e
Fernando Bueno
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Fernando Bueno

Consultor em FBSOLUTIONS
Sou consultor na área de implantação de sistemas ERP, com experiência na análise e implantação de projetos de sistemas, configurando a estrutura do software, capacitando usuários-chaves, ministrando treinamentos e workshops.

Atuando desde 2005 no mercado de tecnologia, desenvolvendo e implantando e sistemas gerenciais, sistemas e sites web e ecommerce.

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